A、询问和检查授权批准和授权越权的文件,同时检查订购单并确定其是否在授权批准的范围之内
B、检查复核例外报告的证据,以及批准越权控制的人工处理的恰当签名
C、询问并检查文件,以证实对未执行的订单的跟进情况
D、询问、观察商品实物并与订购单进行核对,检查打印文件以获取复核和跟进的证据
第1题
第2题
A、供应商名称及代码与供应商主文档信息中的名称及代码不符
B、通过电子货币转账系统把货款转入供应商的银行账户,但该账户并非供应商支付文档指定的银行账户
C、验收单连续编号
D、采购或验收的商品出现无效代码
第5题
A、企业内部建立分级采购批准制度
B、只有经过授权的人员才能提出采购申请
C、采购申请经采购部门经理的批准
D、签发支票要经过被授权人的签字批准,保证货款是以真实金额向特定债权人及时支付
第6题
A、采购部门购入过量或不必要的物资
B、未按实际收到的商品数额登记入账
C、应付账款记录不正确
D、未及时向特定债权人支付货款
第7题
A、资质证明文件
B、人员资格
C、授权
D、业绩
第8题
A、竞争性谈判的方式要求最少2家供应商,就采购事宜由采购人或者采购代理机构与供应商分别进行一对一的谈判
B、只能从唯一供应商处采购的,可以采用单一来源采购的方式
C、公开招标应作为政府采购的主要方式
D、具有特殊性,并且只能从有限范围的供应商处采购商品或者服务的,可采用邀请招标的方式
第9题