A、首次发行未上市的股票、债券,采用估值技术确定公允价值
B、配股和公开增发新股等发行未上市股票,按发行价估值
C、首次发行未上市的权证,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下可按成本计量
D、送股、转增股等发行未上市股票,按交易所上市的同一股票的市价估值
第3题
A、估值日无市价的,应采用第三方机构发布的价格确定公允价值
B、估值日无市价且经济环境发生变化使得潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值影响在0.5%以上的,应按最近交易市价确定公允价值
C、估值日有市价的,应采用市价确定公允价值
D、交易所上市交易有市价的债券,按当日收盘价作为估值全价
第4题
A、基金估值小组
B、基金份额持有人
C、基金管理人
D、基金托管人
第7题
A、《证券投资基金运作管理办法》
B、基金合同
C、《证券投资基金会计核算办法》
D、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》
第9题
A、基金的投资管理、销售、登记和估值制度健全
B、符合中国证券业协会关于基金品种的规定
C、招募说明书真实、准确、完整地披露投资者做出投资决策所需的重要信息
D、有明确、合法的投资方向