A．资金计划表填报下月资金收入及支出，包含银行代扣部分B．由款项负责报销部门填报，如该费用归属需分摊至项目的但需由职能部门报销的，由职能部门填报资金计划C．各职能部门按照部门选择填写，各项目及案场请填写项目收款及付款部分D．各项目/部门请于每月26日前上报资金计划至各地财务部对接人处汇总E．收入或支出资金偏差率基准为±10%，超出±10%的各项目、部门应于次月10日前编制上月资金偏差报告，分析偏差原因，提出解决方案，经部门负责人签字后提交财务部

正确

错误

A、政府及其部门在预算之外违规举借债务

B、金融机构违规向地方政府提供融资，要求地方政府违规提供担保

C、政府及其部门挪用债务资金或违规改变债务资金用途

D、增加举借政府债务列入预算调整方案报本级人民代表大会常委会批准，有明确的偿还计划和稳定的偿还资金来源，且用于公益性资本支出的

A、资金计划考核的基准偏差率为±10%

B、资金计划考核计算收入和支出两项偏差率，分别考核

C、根据实际收支情况对上月的资金计划执行情况进行考核，计算资金计划偏差率，以±10%为资金偏差率基准，考核期累计偏差率差异

D、期累计偏差率差异大于零的，每增加1%减1分，上限5分，不足1%部分采取四舍五入方式确定偏差率

E、考核收支合计偏差率，期累计偏差率差异大于零的，每增加1%减1分，上限5分，不足1%部分采取四舍五入方式确定偏差率

A、拿到发票达到付款条件后，再填报资金计划

B、及时报账并关注审批节点，被退回的及时修改

C、未做资金计划但已达到付款条件的业务，如可以延迟付款，下月填报资金计划后再付款

D、加强资金计划全过程管控，对于当月资金收付进行动态管理，实时关注已收款和付款金额，与资金计划进行比对，保证计划执行的准确性

E、对资金计划偏差进行分析，分析偏差原因，提出解决方案，不断完善资金预测工作

A、集团公司企业年金理事会负责所属缴费单位的缴费计划审核、资金集中划转、缴费监督与考核等工作

B、集团公司企业年金理事会办公室负责所属缴费单位的缴费计划审核、资金集中划转、缴费监督与考核等工作

C、集团公司财务部负责各单位企业年金缴费的计划申请、资金筹集、内部清算等工作

D、缴费责任单位负责本单位企业年金缴费的计划申请、资金筹集、内部清算等工作

A、项目成本部专员

B、项目各职能部门专员（设计、工程、成本、营销）

C、项目财务部专员

D、集团资金部专员

A、资金计划偏差率（收入）=（XX项目/XX部门实际收款金额合计-计划收款金额合计）/计划收款金额合计

B、资金计划偏差率（支出）= （XX项目/XX部门实际付款金额合计-计划付款金额合计）/计划付款金额合计

C、资金计划偏差率（收支合计）=（XX项目/XX部门实际（收款-付款）金额合计-计划（收款-付款）金额合计）/计划（收款-付款）金额合计

D、期累计资金计划偏差率（收入）= （XX项目/XX部门累计实际收款金额合计-累计计划收款金额合计）/累计计划收款金额合计

E、期累计资金计划偏差率（支出）= （XX项目/XX部门累计实际付款金额合计-累计计划付款金额合计）/累计计划付款金额合计

A、现金流入、EBITDA率、投资付款计划、两金目标及到期金融工具等

B、权责收入、EBITDA率、投资付款计划、两金目标及金融工具等

C、权责收入、EBITDA率、投资付款比例、两金目标及当年到期金融工具等

D、现金流入、EBITDA率、投资付款比例、两金目标及金融工具等