A、印,押,证三分管,不相容岗位分离原则
B、由支行(局)长保管实物印章
C、印章存放在保险柜柜或业务印机保管期间,应实行密码,铜匙双人分管,垂直交接
D、谁保管谁负责谁使用谁负责的原则
E、专人保管原则
第1题
A、自营网点根据印章使用范围对应的直属上级业务部门作为申请单位
B、业务管理部门使用的自己作为申请主体
C、代理网点由直属上级县(市)邮政金融业务局申请
D、逐级上报,不得越级申请
第2题
A、日常营运管理
B、现场风险管理
C、内控合规管理
第6题
A、人力资源管理、工资领取、统计和财会部门相互独立,防止虚列支出和连贯性错误
B、人员调配单的编制与审批相互独立,防止虚增人数和工资级别
C、考勤记录与审批相互独立,防止多计和错计出勤天数
D、实物控制是指限制非授权人员接近待领工资,并设置保管设施,防止现金被盗
第7题
A、存款业务操作中必须严格遵守“先收款后记账”原则
B、坚持大额复核制度落到实处
C、网络异常时,必须按系统提示,做到“存款必收款”,一笔存款不可多次存
D、客户以支票存款时,支票未入账前不得先开户
第9题
A、实物证据是指以实物存在并以其外部特征和内在本质证明审计事项的证据
B、实物证据通常包括固定资产、存货、有价证券和现金等
C、实物证据通过实际观察、盘点或搜集取得的,用以确定实物资产的存在性
D、实物证据对于证明实物资产是否存在具有较强的证明力
E、实物证据还可证明资产的所有权归属、资产的质量和分类