A.重要基础
B.重要保证
C.重要来源
D.以上都不对
请帮忙给出正确答案和分析,谢谢!
第1题
A、如果组成部分注册会计师不符合与集团审计相关的独立性要求,集团项目组可以通过实施一定的审计程序,消除组成部分注册会计师不具有独立性的影响
B、如果组成部分注册会计师不符合与集团审计相关的独立性要求,集团项目组无法消除该不利影响
C、集团项目组可以通过实施相应的审计程序,消除对组成部分注册会计师专业胜任能力的不重大的疑虑
D、集团项目组可以通过实施相应的审计程序,消除对组成部分注册会计师未处于积极有效的监管环境中的影响
第2题
A、证券投资基金需要进行及时、准确、充分的信息披露
B、管理人和托管人相互制约、相互监督是证券投资监管的重要环节
C、监管机构对证券投资基金行业实行严格的监管
D、基金管理人需要定期披露投资业绩、重点投资品种和未来投资回报预测
第4题
A、有效资本监管的起点是商业银行自身严格的资本约束
B、商业银行的董事会和高级管理层对维持本行资本充足率承担最终责任
C、监管部门对商业银行实施资本充足率监管检查
D、资本充足率检查包括对压力测试工作开展情况进行检查
第6题
第7题
A、非现场监管
B、现场检查
C、促成重组
D、延伸调查
第8题
A、银监会具体实施金融企业金融风险控制
B、银监会承担金融风险损失
C、银监会的监管以风险为核心,对风险进行跟踪监控
D、银监会监管到位可以让金融企业无风险经营
第10题
A、通过规范董事会的运作,强调发挥董事会在监督管理层的行为和保证给投资者的信息的可靠性方面发挥关键作用
B、通过对公司财务报告的监督,阻止公司发布不完善的信息,中止和处罚违反财务会计准则和审计准则的会计师事务所和上市公司,确保终结公司的任何不恰当信息,以有效保护投资者及公众的利益
C、执行信息披露制度,规范上市公司阶除财务报告以外的其他信息,充分防范选择性信息披露和内幕交易,确保信息的公开披露,维护公平的信息传递
D、通过引入独立董事制度,强调发挥独立董事在监督管理层的行为和保证给投资者的信息的可靠性方面发挥关键作用
第11题
A、充分收集有关境外金融机构业务、声誉、内部控制、接受监管等方面的信息
B、评估金融机构接收反洗钱监管的情况
C、评估反洗钱、反恐怖融资措施的健全性和有效性
D、以书面方式明确本金融机构与境外金融机构在客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存方面的职责