A、授权管理
B、信息系统控制
C、业务连续性管理
D、报告机制
第5题
A、确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行
B、确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现
C、确保风险管理体系的有效性
D、确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整
第6题
A、确保银行市场竞争力的持续提升
B、确保风险管理的有效性
C、确保国家法律规定的贯彻执行
D、确保银行发展战略和经营目标的实现
E、确保商业银行盈利水平持续提高
第8题
A、确保充分且有效的内部控制
B、复核及评估年度内部审计工作计划
C、评价会计、运营及行政控制的可靠性、充分性及有效性
D、监察和评价内部审计职能在企业整体风险管理系统中的角色和有效性
第9题
A、监盘是内部控制测试的常用方法之一
B、通过内部控制测试以评价内部控制的可信赖程度
C、内部控制测试在审计实施阶段进行
D、内部控制测试在实质性测试之后进行
E、并非任何审计项目都要进行内部控制测试
第11题
A、古风公司披露内部控制评价所涵盖的被评价单位
B、描述适用于企业内部控制缺陷认定标准,并声明与以前年度保持一致
C、内部控制评价的程序和方法
D、对于存在重大缺陷的情形,可以做出有效性结论,但需要披露原因