下列销售与收款循矸的内部控制中，不能用于防止tan污客户贷款的措施是()。

A、检查是否存在销售与收款业务部相容职务混岗的现象

B、检查授权批准手续是否健全，是否存在越权审批行为

C、检查信用政策，销售政策的执行是否符合规定

D、检查销售退回手续是否齐全，退回货物是否及时入库

A、请购单

B、折扣与折让明细账

C、发运凭证

D、验收及入库单

A、销售发票

B、发运凭证

C、应收账款对账单

D、商品验收单

是

否

A、监盘是内部控制测试的常用方法之一

B、通过内部控制测试以评价内部控制的可信赖程度

C、内部控制测试在审计实施阶段进行

D、内部控制测试在实质性测试之后进行

E、并非任何审计项目都要进行内部控制测试

A、第一步，识别需要降低哪些风险以预防财务报表中发生重大错报

B、第二步，记录相关的内部控制。没有必要记录和评价与审计无关的内部控制

C、第三步，评估控制的设计

D、第四步，评估内部控制的执行

A、产品介绍不全面

B、误导销售

C、违规经营

D、销售与客户风险承受能力相符的产品

A、组织控制审计

B、安全控制审计

C、处理控制审计

D、软硬件控制审计

E、输入控制审计

A、古风公司披露内部控制评价所涵盖的被评价单位

B、描述适用于企业内部控制缺陷认定标准，并声明与以前年度保持一致

C、内部控制评价的程序和方法

D、对于存在重大缺陷的情形，可以做出有效性结论，但需要披露原因